为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，苏州市宝玛数控设备有限公司在2014年开始，就新出台了一系列新的规章制度。现在就本人负责的报销核对这一块，说一说自己的心得体会。
           费用报销应该按照计划管理、分级负责、层层把关的控制原则进行。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。
         各类费用报销时，报销人员必须提供有效的对应发票（除房租、水电的费用可以使用收款人签字的收据），票据丢失、虚假将由报销人自行负责。服务类的旅差、住宿费用报销要有符合要求的服务单，销售类的旅差、住宿费用要有相应的完成的跟踪记录。所有员工对传递到财务的单据保证字迹清晰、分类清楚、金额准确，签字齐全。
         当月费用当月报销，无论在苏或外地人员，所有单据必须当月及时送交 ，报销费用单据逾期到达公司的，销售部将归纳在下个月中处理，预期1月或以上的，销售部在处理时按总额的80%报销，逾期3个月或以上的发票将不予报销。费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“用款申请单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批，待取得总经理签署同意的“用款申请单”后方能执行。
 发票的审核要注意以下几点：
 发票是否规范，
 费用与发票是否对应，
 费用是否符合标准，
 服务类的旅差、住宿费用是否有相应的符合要求的服务单，
 销售类的旅差、住宿费用费用是否有相应的完成的跟踪记录
 报销单的数据及累计是否正确